Производственные и операционные расходы

Производственные и операционные расходы (млн руб.)
Показатели 2016 2017 ∆, %
Расходы на добычу углеводородов 106 765 111 837 4,8
руб. / т н. э. 1 782 1 767 (0,8)
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. н. э. 3,63 4,13 13,8
ДО на территории Российской Федерации 80 392 85 898 6,8
руб. / т н. э. 1 647 1 653 0,4
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. н. э. 3,35 3,87 15,5
в том числе расходы на добычу по зрелым месторождениям 65 960 67 923 3,0
руб. / т н. э. 1 692 1 812 7,1
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. н. э. 3,44 4,24 23,3
в том числе расходы на добычу по новым месторождениям 14 432 17 975 24,5
руб. / т н. э. 1 470 1 242 (15,5)
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. н. э. 2,99 2,9 (3,0)
Дочерние компании за пределами Российской Федерации (включая СРП) СРП – соглашение о разделе продукции. 9 655 8 381 (13,2)
руб. / т н. э. 4 144 3 059 (26,2)
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. н. э. 8,43 7,15 (15,2)
Совместные операции 16 718 17 558 5,0
руб. / т н. э. 1 924 2 061 7,1
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. н. э. 3,92 4,82 23,0
Расходы на переработку 53 132 55 318 4,1
Расходы на переработку нефти на нефтеперерабатывающих заводах ДО 30 619 31 191 1,9
руб/т 893 966 8,2
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. 1,82 2,26 24,2
Расходы на переработку нефти на нефтеперерабатывающих заводах совместных предприятий По совместным предприятиям указана стоимость услуг процессинга. 12 453 12 259 (1,6)
руб/т 1 639 1 568 (4,3)
долл. США Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период.  / барр. 3,33 3,67 10,2
Расходы на производство масел и фасованной продукции 10 060 11 868 18,0
Расходы на транспортировку до нефтеперерабатывающих заводов 29 561 29 265 (1,0)
Прочие операционные расходы 12 404 20 110 62,1
Итого 201 862 216 530
7,3

Расходы на добычу углеводородов включают в себя затраты на сырье и материалы, обслуживание и ремонт оборудования, используемого для добычи углеводородов, расходы на оплату труда, ГСМ и электроэнергию, затраты на мероприятия по увеличению нефтеотдачи и прочие подобные расходы на добывающих предприятиях Группы.

Рост удельных операционных расходов на добычу углеводородов в ДО на территории Российской Федерации на 0,4 % год к году обусловлен увеличением расходов по зрелым месторождениям. Последние, в свою очередь, выросли в результате:

  • снижения объемов добычи в условиях ограничения ОПЕК+;
  • роста тарифов естественных монополий;
  • роста доли прокатного оборудования установок электроцентробежных насосов (УЭЦН);
  • инфляционного давления на стоимость услуг и ресурсов;
  • роста расходов на переработку попутного нефтяного газа (ПНГ).

Снижение удельных операционных расходов на добычу углеводородов в ДО за пределами Российской Федерации в долларах США на 1 барр. н. э. на 15,2 % год к году обусловлено ростом добычи в Ираке и оптимизацией расходов на ремонт скважин на месторождениях в Сербии.

Рост удельных операционных расходов на добычу углеводородов по совместным операциям на 7,1 % год к году в основном обусловлен:

  • снижением добычи в условиях ограничения ОПЕК+;
  • ростом тарифов естественных монополий;
  • ростом доли прокатного оборудования УЭЦН и стоимости его обслуживания;
  • инфляционным давлением на стоимость услуг и ресурсов.

Расходы на переработку нефти на нефтеперерабатывающих заводах ДО включают в себя затраты на сырье и материалы, обслуживание и ремонт оборудования, используемого для переработки углеводородов, расходы на оплату труда и электроэнергию и прочие подобные расходы на перерабатывающих предприятиях Группы.

Удельные операционные расходы на переработку нефти на нефтеперерабатывающих заводах ДО увеличились на 8,2 % год к году, что обусловлено:

  • снижением объема производства вследствие плановых ремонтов;
  • ростом закупки МТБЭ для поддержания уровня производства бензинов в связи с ремонтом установок «большого кольца» на Московском НПЗ;
  • ростом расходов на природный газ для собственных нужд завода.

Удельные операционные расходы на переработку нефти на нефтеперерабатывающих заводах совместных предприятий снизились на 4,3 % год к году в связи с оптимизацией расхода реагентов, химических реактивов и присадок.

Рост прочих операционных расходов год к году на 62,1 % в основном обусловлен ростом оказания услуг совместным предприятиям.

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы включают в себя сбытовые расходы, расходы розничной сети Группы, вознаграждения и оплату труда (за исключением вознаграждений и оплаты труда в добывающих ДО и на собственных нефтеперерабатывающих заводах) социальные выплаты, страхование, юридические, консультационные и аудиторские услуги, прочие расходы.

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы снизились на 2,2 % год к году в основном по иностранным ДО в результате укрепления курса рубля.

Транспортные расходы

Транспортные расходы включают затраты на доставку нефти и нефтепродуктов до конечного покупателя. Такие затраты состоят из транспортировки по трубопроводу, морского фрахта, железнодорожных перевозок, погрузочно-разгрузочных работ и прочих транспортных затрат.

Транспортные расходы выросли год к году на 6,8 % вследствие роста объема реализации нефти на экспорт.

Износ, истощение и амортизация

Износ, истощение и амортизация включают истощение нефтегазовых активов, амортизацию прочих основных средств и обесценение нефтегазовых активов.

Рост расходов по износу, истощению и амортизации на 8,6 % год к году связан с увеличением стоимости амортизируемых активов вследствие реализации инвестиционной программы и ростом добычи.

Налоги, за исключением налога на прибыль (млн руб.)
Виды налога 2016 2017 ∆, %
Налог на добычу полезных ископаемых 237 300 329 579 38,9
Акциз 112 102 128 229 14,4
Взносы по социальному страхованию 18 530 20 433 10,3
Прочие налоги 13 199 14 028 6,3
Итого 381 131 492 269 29,2

Налоги, за исключением налога на прибыль, выросли на 29,2 % год к году. Рост расхода по НДПИ на 38,9 % обусловлен ростом ставки налога по Налоговому кодексу Российской Федерации и введением дополнительного повышающего коэффициента, а также увеличением объемов добычи и цен на нефть. Рост расхода по акцизам на 14,4 % год к году обусловлен повышением ставок.